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CONCILIACION BANCARIA

He visto que existen otros métodos de conciliación bancaria. Pero a mi juicio, conlleva tiempo y trabajo, sea la fórmula que se adopte.

¿ Porqué no, en vez de estar estar constantemente conciliando Bancos, sea por el procedimiento que sea, no es mejor, ir registrando los apuntes bancarios conforme a la secuencia del extracto y en el mismo orden en que vayan apareciendo en éste?. Hoy dia, a través de Internet ya es posible tener los extractos al dia.

Si llegas a un registro en que, según el extracto bancario,no sabes el detalle por no haber recibido el justificante, "aparcas" éste en la cuenta 555, y cuando lo tengas lo llamas y terminas de cumplimentar.

Yo utilizo éste sistema, y me ahorro muchísimas horas de conciliaciones. Mejor dicho, nunca tengo necesidad de llevarlas a cabo. La concordancia con el saldo del banco, se realiza en tiempo real a medida de mis registros bancarios, y por cada apunte realizado.

De ésta forma, constantemente tendrás el saldo al dia, igual al Banco, en cada apunte y al momento.

Saludos.

Lo que tu planteas, sería el ideal, pero la realidad te impone efectuar conciliaciones.
Por ejemplo:
No todos pagan ordenandole al banco que transfiera fondos, ni utilizan la cuenta cheques emitidos (la causa puede deberse a varios factores: criterio, falta de personal, cantidad de operaciones, etc. etc.) Y siendo así hay varias operaciones que te originan diferencias que debes conciliar, por ejemplo:

1) Le pagas a un proveedor con cheque, este tiene cierto tiempo para depositarlo y tu ya lo diste de baja en la cuenta Banco. Multiplicalo por la cantidad de proveedores a los que les pagas con cheque. Proveedores a los que se les pasa el tiempo para depositar el cheque, lo depositan mal, etc.
2) Depositas cheques de distintas plazas, en algunos países, dependiendo si el cheque es de la misma plaza o no, la acreditación en la cuenta puede variar entre 24 y 72 horas.
3) Ni que hablar si contablemente no utilizas la cuenta cheques diferidos.
4) Peor aún, ¿qué pasa si es el dueño quien tiene las chequeras y te enteras de lo que ha gastado cunado consultas el extracto bancario y no tienes la factura de compra?.

No critico tu sistema, es perfectamente válido, pero en la diaria surgen distintas realidades que llevan a efectuar conciliaciones.

Bueno, yo he expuesto mi sistema y me va muy bién.

Contabilizo conforme me llegan los extracto bancarios, anexo a los cuales, adjunto los correspondientes justificantes informativos. Y si tengo urgencia, los saco por Internet.

Aquellos apuntes (entradas/salidas del banco), cuyo detalle ignoro en ése momento, lo llevo a la cuenta 555. Cuando lo conozco, lo llevo a su cuenta correspondiente. Yo no llevo más de una semana de diferencia con la realidad.

Para los talones emitidos, pendientes de cargo bancario, para eso están las cuentas transitorias (efectos en circulación). En el supuesto que fuesen gran cantidad, que, normalmente en las PYMES, no suele ser preocupante para llegar a un extremo caótico.

En fin, todo ese trabajo,para mi es muy inferior al tener que estar haciendo continuas conciliaciones. Y al menos, siempre conozco el saldo real bancario. Y con ello, reflejo la Imagen Fiel de la Empresa con total precisión.

Saludos.

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