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COBRO POR CUENTA DE TERCEROS

HOLA A TODOS, MY DUDA ES LA SIGUIENTE;

EN MI EMPRESA VAMOS A COBRAR POR CAJA UN SERVICIO POR CUENTA DE UN TERCERO, LUEGO DEL COBRO TOTAL MENSUAL NOSOTROS NOS QUEDAREMOS CON UN 10%, COMO CONTABILIZO LA OPERACION EN SU TOTALIDAD?
MUCHAS GRACIAS.

El cobro de estas partidas debe quedar registrado en una cuenta de tráfico a establecer en alta dentro de los sub-grupos 55 o 56, en espera de su liquidación al tercero acreditador.
La comisión del 10% que descontareis de pago, debereis documentarla con factura,sujeta al IVA, con abono en la 754-Ingresos por comisiones.

Entonces los apuntes serian así?

el cobro;
debe; 1000€ -570
haber; 1000€ -555
luego
debe; 1000€ -572
haber; 1000€ -570

luego la factura de venta
debe; 116 430.
haber; 100 705
16 477

pero como contabilizo la salida de la diferencia entre lo cobrado y lo facturado?

Por el cobro:
Debe: 1000 570/572
Haber: 1000 555 (cuenta especialmente adoptada)
Por la factura de comisiones:
Debe: 116 555
Haber: 100 754
16 477
Por la liquidación:
Debe: 884 555
Haber: 884 572

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