He emitido una factura con IVA a una empresa de China.Despúes de mucho discutir queremos perdonarle ese IVA pero resulta que nosotros ya hemos declarado ese IVA.¿Como debería imputarlo en la Cuenta de Resultados?
Gracias
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Normas de consolidación. Comentarios y casos prácticos La presente obra realiza un estudio del contenido de las Normas de Consolidación tras la modificación del Código de Comercio realizada por la Ley de Reforma Mercantil (Ley 16/2007). Cierre contable y fiscal. Estados financieros según el nuevo PGC La presente obra tiene por objeto realizar un estudio sistemático de todos los ajustes contables y fiscales que las empresas tienen que realizar para proceder al cierre de los ejercicios contables que se produzcan a partir del 1 de enero de 2008, de acuerdo con la legislación contable en vigor. |
Factura a cliente de China
No aclaras el porqué una factura a cliente de China,la emites con IVA. Podemos eso si suponer que no se trata de una exportación, sinó más bien de una prestación de servicios efectuada en territorio nacional.
Efectivamente,como bien
Efectivamente,como bien dices es una prestación de servicios en territorio nacional pero se factura a una empresa China por lo que con la nueva normnativa hay que repercutirle el IVA.El tema es que no le avisamos de este caso y los chinos no pagan el IVA,así que nos tendremos que comer ese IVA y quería saber como debo imputarlo.
Gracias
IVA
Efectivamente,como bien dices es una prestación de servicios en territorio nacional pero se factura a una empresa China por lo que con la nueva normnativa hay que repercutirle el IVA.El tema es que no le avisamos de este caso y los chinos no pagan el IVA,así que nos tendremos que comer ese IVA y quería saber como debo imputarlo.
Gracias
IVA
Tienes dos opciones:
1)-Presionar ante estos clientes de que el IVA es obligatorio repercutirlo en razón de las circunstancias de vuestra prestación de servicio y en caso de empecinarse,en su momento pasarlo a pérdidas a la 650.
2)-Emitir factura rectificativa de abono, como menor importe del servicio prestado, en consonancia con el importe del IVA repercutido, objeto de la discusión.
Muchas gracias por la
Muchas gracias por la respuesta Petrus.optaré por la segunda solución puesto que la primera no me es viable.Reitero las gracias