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Asiento Impuesto Sociedades

Buenas alguien sabría decirme como tengo que hacer el impuesto de sociedades si tenemos los siguientes datos:

resultado contable -1.784,63
Gastos no deducibles + 15.887,21
Bases imponibles años anteriores 10.847,93(esto es lo que me da la base imponible del 2009 no se si se coge esta cantidad o el crédito que nace en ese año que sería el resultado de calcular esta cantidad por el 25%)

BASE IMPONIBLE 3.254,65

CUOTA ÍNTEGRA 813,66

No se han realizado pagos fraccionados por el impuesto de sociedades del 2009.

Si alguien pudiese ayudarme se lo agradecería.

Un saludo

Me parece correcto el planteo para el cálculo del Impuesto :
Resultado contable .............. - 1.784,63
Gts. no deducibles .............. 15.887,21
Compensación B.I.N. .......... - 10.847,93
Base imponible fiscal ............ 3.254,65
% tipo al 25%
Cuota Impuesto ..................... 813,66

Por el asiento de la cuota a pagar:
Debe: 813,66 6300-Impuesto corriente
Haber: 813,66 4752-H.P. acreedora por I. de S.
Por lo que respecta a la compensación de la base imponible negativa por pérdidas años anteriores , partiendo del supuesto de que no tuvieras reconocido previamente su crédito fiscal en la 4745, podrias ahora, por el método sencillo , prescindir de su reconocimiento y aplicación, deduciendo simplemente la base en el cálculo del impuesta, tal como queda en el planteo expuesto.

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