Asiento Impuesto Sociedades

Buenas alguien sabría decirme como tengo que hacer el impuesto de sociedades si tenemos los siguientes datos:

resultado contable -1.784,63
Gastos no deducibles + 15.887,21
Bases imponibles años anteriores 10.847,93(esto es lo que me da la base imponible del 2009 no se si se coge esta cantidad o el crédito que nace en ese año que sería el resultado de calcular esta cantidad por el 25%)

BASE IMPONIBLE 3.254,65

CUOTA ÍNTEGRA 813,66

No se han realizado pagos fraccionados por el impuesto de sociedades del 2009.

Si alguien pudiese ayudarme se lo agradecería.

Un saludo

Me parece correcto el

Me parece correcto el planteo para el cálculo del Impuesto :
Resultado contable .............. - 1.784,63
Gts. no deducibles .............. 15.887,21
Compensación B.I.N. .......... - 10.847,93
Base imponible fiscal ............ 3.254,65
% tipo al 25%
Cuota Impuesto ..................... 813,66

Y con estos datos como

Y con estos datos como tendría que hacer el asiento contable

813,66 (630) a (4709) 813,66

No se si este asiento esta bien, y tampoco si debería hacer algo más.

Por el asiento de la cuota a

Por el asiento de la cuota a pagar:
Debe: 813,66 6300-Impuesto corriente
Haber: 813,66 4752-H.P. acreedora por I. de S.
Por lo que respecta a la compensación de la base imponible negativa por pérdidas años anteriores , partiendo del supuesto de que no tuvieras reconocido previamente su crédito fiscal en la 4745, podrias ahora, por el método sencillo , prescindir de su reconocimiento y aplicación, deduciendo simplemente la base en el cálculo del impuesta, tal como queda en el planteo expuesto.

Y en el caso de que lo

Y en el caso de que lo tuviese reconocido en la 4745 como tendríaq que hacer?

Pues traspasar su saldo

Pues traspasar su saldo contra Impuesto diferido.

En esta página encontrarás

En esta página encontrarás soluciones a las diferentes situaciones más habituales ante un cierre de ejercicio, que creo adoleces de conocimientos básicos:

http://datakon.esforos.com/cierre-ejercicio-t386

Saludos.

Muchas gracias por tu ayuda

Muchas gracias por vuestra ayuda

HOLA ROCIO ES OBLIGATORIO

HOLA ROCIO ES OBLIGATORIO REALIZAR ESTE ASIENTO ???